Simulateur de succession sur Excel : le modèle gratuit (et ses limites)
Beaucoup de gens cherchent un « simulateur succession Excel » pour poser leurs chiffres à la main. C'est une bonne intuition : un tableur aide à visualiser. Nous vous fournissons donc un vrai fichier gratuit, barème 2026 pré-rempli. Mais un tableur figé cumule vite les erreurs — cette page vous montre lesquelles, et quand basculer sur le calcul en ligne.
Ce que contient le fichier
Le modèle rassemble sur une seule feuille les données que vous devriez sinon recopier depuis plusieurs sources officielles :
- Tous les abattements 2026 par lien de parenté, avec leur base légale (articles 779 et 790 B CGI)
- Le barème progressif complet en ligne directe (5 % à 45 %)
- Les taux applicables aux frères et sœurs (35 % / 45 %) et aux non-parents (60 %)
- Un exemple chiffré déroulé (maison de 300 000 €, 2 enfants)
- La formule Excel du barème progressif, prête à copier-coller
Le barème 2026 en ligne directe
Voici les tranches à reporter dans votre tableur. Elles s'appliquent à la part de chaque héritier après déduction de son abattement.
| Part taxable après abattement | Taux |
|---|---|
| Jusqu'à 8 072 € | 5 % |
| De 8 072 € à 12 109 € | 10 % |
| De 12 109 € à 15 932 € | 15 % |
| De 15 932 € à 552 324 € | 20 % |
| De 552 324 € à 902 838 € | 30 % |
| De 902 838 € à 1 805 677 € | 40 % |
| Au-delà de 1 805 677 € | 45 % |
Les 3 erreurs classiques d'un calcul Excel maison
Un tableur ne prévient jamais quand il se trompe. Voici les trois pièges qui reviennent le plus souvent — et qui faussent le résultat de plusieurs milliers d'euros.
- Oublier ou mal placer l'abattement : appliquer le barème sur la part entière au lieu de la part après abattement. Sur 150 000 € par enfant, taxer 150 000 € au lieu de 50 000 € multiplie les droits par plus de trois.
- Appliquer un taux unique au lieu du barème par tranches : prendre « 20 % de 50 000 € = 10 000 € » alors que les premières tranches (5 %, 10 %, 15 %) donnent 8 194 €. Le barème est progressif, pas plat.
- Traiter l'assurance-vie comme le reste du patrimoine : elle est hors succession (art. 990 I : abattement de 152 500 € par bénéficiaire, taux 20 %/31,25 %). L'inclure dans l'actif taxable au barème classique est une erreur fréquente.
Excel figé ou simulateur en ligne : le comparatif
Le tableur est parfait pour comprendre le mécanisme. Pour un chiffre fiable sur une situation réelle, ses limites apparaissent vite.
| Critère | Modèle Excel figé | Simulateur en ligne |
|---|---|---|
| Mise à jour du barème | À corriger à la main chaque année | À jour du barème 2026 |
| Barème progressif par tranches | À saisir sans erreur soi-même | Appliqué automatiquement |
| Cas du conjoint (exonération) | À gérer manuellement | Intégré |
| Frères / sœurs, neveux, non-parents | Tables à recopier | Sélection du lien de parenté |
| Assurance-vie (990 I / 757 B) | Souvent ignorée | Calcul dédié |
| Usufruit / nue-propriété | Barème 669 à saisir | Barème 669 intégré |
| Risque d'erreur de formule | Élevé | Nul |
Pas envie de manipuler des formules ?
Si votre situation sort du cas d'école (conjoint, assurance-vie, fratrie, démembrement), le tableur devient vite un nid à erreurs. Le simulateur en ligne pose les mêmes questions mais applique le barème sans faute et détaille le résultat ligne par ligne, gratuitement.
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Questions fréquentes
Le fichier fonctionne-t-il dans Google Sheets ?
Oui. Le fichier est au format CSV, universel : il s'ouvre dans Microsoft Excel, LibreOffice Calc et Google Sheets (Fichier › Importer). La formule du barème fournie utilise la syntaxe française (point-virgule) ; adaptez-la si votre logiciel attend des virgules.
Pourquoi un CSV et pas un .xlsx ?
Le CSV est lisible par tous les tableurs sans risque d'incompatibilité de version, et vous pouvez le convertir en .xlsx en un clic (Enregistrer sous). Il contient les mêmes données que celles utilisées par notre simulateur.
Le barème du fichier est-il à jour ?
Oui, il reprend le barème et les abattements en vigueur en 2026 (articles 777 et 779 du CGI). C'est justement l'intérêt du simulateur en ligne par rapport à un fichier téléchargé une fois : la version en ligne suit les évolutions légales sans que vous ayez à rééditer vos formules.